各所出資企業(yè)：

    《關(guān)于實(shí)施法律意見書制度的若干規(guī)定（試行）》已經(jīng)2008年10月15日省政府國資委辦公會(huì)議審議通過，現(xiàn)予以印發(fā)，請(qǐng)認(rèn)真貫徹執(zhí)行。

 

二ΟΟ八年十月二十三日

 

關(guān)于實(shí)施法律意見書制度的若干規(guī)定（試行）

 

第一章   總則

    第一條  為加強(qiáng)企業(yè)重大經(jīng)營決策的法律論證，建立健全企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制，促進(jìn)企業(yè)依法經(jīng)營和依法決策，維護(hù)出資人和企業(yè)的合法權(quán)益，根據(jù)《企業(yè)國有資產(chǎn)監(jiān)督管理暫行條例》、《國有企業(yè)法律顧問管理辦法》等有關(guān)規(guī)定，制定本規(guī)定。

    第二條  本規(guī)定適用于福建省人民政府國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)（以下簡(jiǎn)稱省政府國資委）代表省政府履行出資人職責(zé)的企業(yè)（以下簡(jiǎn)稱企業(yè)）。

    第三條  本規(guī)定所稱法律意見書,是指企業(yè)法律事務(wù)機(jī)構(gòu)或外聘法律服務(wù)機(jī)構(gòu)在從事企業(yè)法律事務(wù)、參與企業(yè)重大經(jīng)營決策過程中，就有關(guān)問題以書面形式向企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)、決策機(jī)構(gòu)或上級(jí)單位提供法律依據(jù)、進(jìn)行法律審查、分析法律風(fēng)險(xiǎn)、提出法律建議或解決方案的法律文書。

    第四條  企業(yè)應(yīng)當(dāng)建立法律風(fēng)險(xiǎn)防范工作機(jī)制和內(nèi)部法律監(jiān)督機(jī)制；建立科學(xué)、規(guī)范的企業(yè)法律事務(wù)管理制度、工作流程和實(shí)施法律意見書制度，明確企業(yè)法律事務(wù)機(jī)構(gòu)和企業(yè)法律顧問處理企業(yè)法律事務(wù)的權(quán)限、程序及工作內(nèi)容，確保企業(yè)法律事務(wù)機(jī)構(gòu)和企業(yè)法律顧問依法履行職責(zé)。

 

第二章    法律審核

    第五條  企業(yè)應(yīng)當(dāng)對(duì)下列事項(xiàng)實(shí)施法律審核及論證： 

    （一）重大經(jīng)營決策；

    （二）起草、修訂公司章程及其他重要規(guī)章制度；

    （三）對(duì)外簽訂的合同、協(xié)議；

    （四）分立、合并、破產(chǎn)、解散及改制、重組、公司上市等重大事項(xiàng)；

    （五）投融資、擔(dān)保、產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓、招投標(biāo)、重大資產(chǎn)處置等重大經(jīng)濟(jì)活動(dòng)；

    （六）其他應(yīng)當(dāng)實(shí)施法律審核及論證的事項(xiàng)。

    第六條  實(shí)施法律審核，應(yīng)當(dāng)對(duì)審核事項(xiàng)所涉及的主體、權(quán)限、程序、內(nèi)容等進(jìn)行合法性、合規(guī)性審核。

    第七條   企業(yè)在決定本規(guī)定第五條所列事項(xiàng)前，企業(yè)主要負(fù)責(zé)人應(yīng)當(dāng)責(zé)成企業(yè)總法律顧問或分管法律事務(wù)的企業(yè)負(fù)責(zé)人組織企業(yè)法律事務(wù)機(jī)構(gòu)或外聘法律服務(wù)機(jī)構(gòu)進(jìn)行法律研究論證，提出法律意見，并參加重大項(xiàng)目的談判及簽約。

    第八條  企業(yè)總法律顧問參加或列席董事會(huì)、總經(jīng)理辦公會(huì)及各類經(jīng)營決策會(huì)議，對(duì)重大經(jīng)營決策獨(dú)立發(fā)表法律意見和建議,并在相應(yīng)的會(huì)議記錄中載明。

    第九條   對(duì)法律審核中發(fā)現(xiàn)的企業(yè)經(jīng)營管理中存在的突出問題，企業(yè)法律事務(wù)機(jī)構(gòu)、外聘法律服務(wù)機(jī)構(gòu)有權(quán)向企業(yè)負(fù)責(zé)人提出糾正問題、加強(qiáng)管理、防范風(fēng)險(xiǎn)的建議。

企業(yè)主要負(fù)責(zé)人應(yīng)當(dāng)重視企業(yè)法律事務(wù)機(jī)構(gòu)、外聘法律服務(wù)機(jī)構(gòu)提出的有關(guān)防范法律風(fēng)險(xiǎn)的意見和建議，及時(shí)采取措施防范和消除法律風(fēng)險(xiǎn)。

    第十條  企業(yè)對(duì)外簽訂的合同、協(xié)議，未經(jīng)過法律審核，不得簽訂。

    第十一條  未經(jīng)法律審核的公司章程及企業(yè)重要規(guī)章制度，不得提交相關(guān)會(huì)議審議或發(fā)布實(shí)施。

 

第三章    法律意見書

    第十二條  企業(yè)報(bào)送省政府國資委的下列事項(xiàng)，應(yīng)當(dāng)事前進(jìn)行法律審核論證，按不同要求出具法律意見書：

    （一）報(bào)送省政府國資委審核或批準(zhǔn)的企業(yè)及權(quán)屬企業(yè)分立、合并、破產(chǎn)、解散、增減資本、重大投融資、擔(dān)保等重大事項(xiàng)，企業(yè)章程制訂與修改；

    （二）報(bào)送省政府國資委審核或批準(zhǔn)的企業(yè)及權(quán)屬企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓事項(xiàng)；

    （三）報(bào)送省政府國資委審核或批準(zhǔn)的企業(yè)及權(quán)屬企業(yè)核銷資產(chǎn)損失項(xiàng)目；

    （四）報(bào)送省政府國資委審核或批準(zhǔn)的重要子企業(yè)改制方案；

    （五）報(bào)省政府國資委協(xié)調(diào)的重大法律糾紛案件；

    （六）根據(jù)國家和我省國資監(jiān)管的有關(guān)規(guī)定，應(yīng)當(dāng)出具法律意見書的其他事項(xiàng)。

    法律意見書作為文件附件報(bào)省政府國資委。

    第十三條  企業(yè)報(bào)送省政府國資委的法律意見書，可由企業(yè)法律事務(wù)機(jī)構(gòu)或外聘法律服務(wù)機(jī)構(gòu)出具。但法律、法規(guī)、規(guī)章規(guī)定應(yīng)由外聘法律服務(wù)機(jī)構(gòu)出具的事項(xiàng)，由外聘法律服務(wù)機(jī)構(gòu)出具。

    第十四條  法律意見書要求一事一議，格式規(guī)范，依據(jù)充分，分析透徹，邏輯嚴(yán)密，表述準(zhǔn)確，結(jié)論明確。一般包括：標(biāo)題、主送對(duì)象、正文、附件、落款。

    第十五條  法律意見書正文一般包括：

    （一）問題緣由，包括論證事項(xiàng)來源及所掌握信息、資料的聲明；

    （二）基本事實(shí)，包括盡職調(diào)查的情況及相關(guān)證據(jù)資料；

    （三）法律依據(jù)，包括適用的法律法規(guī)、規(guī)章及有關(guān)文件；

    （四）法律論證，包括對(duì)重點(diǎn)問題法律分析、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估及相關(guān)論證；

    （五）結(jié)論性意見或建議，包括審查結(jié)果、對(duì)現(xiàn)有狀況及可能狀況的判斷、存在的風(fēng)險(xiǎn)、同意或否決意見、處理建議、注意事項(xiàng)等；

　 （六）相關(guān)事項(xiàng)的附帶說明。

    第十六條  企業(yè)向省政府國資委報(bào)送的法律意見書，除一般格式、內(nèi)容外，還應(yīng)當(dāng)重點(diǎn)對(duì)有關(guān)事項(xiàng)（見附件）進(jìn)行調(diào)查論證，分析相關(guān)法律風(fēng)險(xiǎn)，提出防范與控制措施，并有明確的結(jié)論。

    第十七條  報(bào)送省政府國資委的法律意見書由企業(yè)法律事務(wù)機(jī)構(gòu)制作的，由企業(yè)法律事務(wù)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人復(fù)核并加蓋部門印章。

法律意見書由外聘律師制作的，以外聘法律服務(wù)機(jī)構(gòu)名義出具。

    第十八條  企業(yè)法律事務(wù)機(jī)構(gòu)或外聘法律服務(wù)機(jī)構(gòu)起草法律意見書，根據(jù)授權(quán)可以查閱本企業(yè)相關(guān)資料、了解情況，企業(yè)有關(guān)部門、個(gè)人應(yīng)積極予以配合。

    第十九條  企業(yè)法律事務(wù)機(jī)構(gòu)可以對(duì)外聘法律服務(wù)機(jī)構(gòu)出具的法律意見書提出不同意見，供企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)、決策機(jī)構(gòu)和企業(yè)內(nèi)部相關(guān)部門參考。

    第二十條  企業(yè)法律事務(wù)機(jī)構(gòu)有權(quán)對(duì)法律意見書的實(shí)施情況進(jìn)行跟蹤檢查，總結(jié)經(jīng)驗(yàn)，并負(fù)責(zé)將法律意見書按照檔案管理的要求立卷，歸檔存查。

 

第四章 監(jiān)督管理

    第二十一條  省政府國資委對(duì)企業(yè)執(zhí)行本規(guī)定的情況進(jìn)行監(jiān)督檢查。

    第二十二條  企業(yè)應(yīng)當(dāng)對(duì)依法積極、認(rèn)真履行法律審核職責(zé)，為企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)防范做出突出貢獻(xiàn)的企業(yè)法律事務(wù)機(jī)構(gòu)及法務(wù)人員，給予獎(jiǎng)勵(lì)表彰。

    第二十三條  企業(yè)因未建立法律審核制度、不規(guī)范執(zhí)行法律意見書制度，導(dǎo)致重大法律風(fēng)險(xiǎn)、造成重大社會(huì)影響或國有資產(chǎn)損失的，由省政府國資委依法追究有關(guān)人員的責(zé)任。

    第二十四條  因故意或重大過失，企業(yè)法律事務(wù)機(jī)構(gòu)或企業(yè)法律顧問出具的法律意見書存在明顯瑕疵、遺漏重要事實(shí)，導(dǎo)致決策出現(xiàn)錯(cuò)誤、引發(fā)重大法律風(fēng)險(xiǎn)、造成重大社會(huì)影響或國有資產(chǎn)損失的，由企業(yè)依法追究有關(guān)人員的責(zé)任。

外聘法律服務(wù)機(jī)構(gòu)出具的法律意見書出現(xiàn)前款情形的，按照企業(yè)與外聘法律服務(wù)機(jī)構(gòu)簽訂的合同約定執(zhí)行，并由企業(yè)向有關(guān)部門反映。

 

第五章    附則

    第二十五條  本規(guī)定所稱“重要子企業(yè)”、“重大資產(chǎn)處置”、“重大投融資項(xiàng)目”、“重大法律糾紛案件”等，根據(jù)省政府國資委有關(guān)文件認(rèn)定。

    第二十六條  省政府國資委聘用的法律服務(wù)機(jī)構(gòu)出具法律意見書，參照本規(guī)定執(zhí)行。

    第二十七條  企業(yè)可以參照本規(guī)定，制定權(quán)屬企業(yè)實(shí)施法律意見書制度的規(guī)定。

    第二十八條  本規(guī)定自發(fā)布之日起施行。

 

    附件：法律意見書應(yīng)當(dāng)重點(diǎn)論證的事項(xiàng)

 

　　　　

 

 

 

 

 

 

附件：

法律意見書應(yīng)當(dāng)重點(diǎn)論證的事項(xiàng)

 

     一、向省政府國資委報(bào)送改制方案附帶的法律意見書，應(yīng)當(dāng)對(duì)以下事項(xiàng)進(jìn)行審核論證：

　1、企業(yè)改制的形式；

　2、改制企業(yè)的主體資格；

　3、企業(yè)資產(chǎn)處置，債權(quán)債務(wù)處理方式；

　4、企業(yè)職工應(yīng)享受政策及職工安置方案；

　5、企業(yè)改制方案制訂、決策、批準(zhǔn)程序，包括職工代表大會(huì)或職工大會(huì)審議情況；

　6、企業(yè)重大經(jīng)濟(jì)糾紛和重大擔(dān)保事項(xiàng)；

    7、國有資產(chǎn)的流失風(fēng)險(xiǎn)。

    二、向省政府國資委報(bào)送產(chǎn)權(quán)處置方案附帶的法律意見書，應(yīng)當(dāng)對(duì)以下事項(xiàng)進(jìn)行審核論證：

    1、產(chǎn)權(quán)持有單位的主體資格；

　2、受讓方的資格或應(yīng)當(dāng)具備的條件；

    3、被處置產(chǎn)權(quán)是否存在權(quán)屬糾紛或法律障礙，以及可能存在的風(fēng)險(xiǎn)；

    4、被處置產(chǎn)權(quán)涉及的企業(yè)職工安置、債權(quán)債務(wù)處理；

    5、處置產(chǎn)權(quán)的內(nèi)部決策和批準(zhǔn)程序；

    6、擬報(bào)文件資料是否齊備有效。

    三、向省政府國資委報(bào)送規(guī)定的核銷資產(chǎn)損失項(xiàng)目附帶的法律意見書，應(yīng)當(dāng)對(duì)以下事項(xiàng)進(jìn)行審核論證：

　1、資產(chǎn)損失項(xiàng)目的實(shí)際情況；

    2、審核確認(rèn)資產(chǎn)損失項(xiàng)目的法律、政策依據(jù)；

    3、該債權(quán)（投資）所有人的主體資格；

    4、相關(guān)責(zé)任人員和涉及單位的責(zé)任。

　四、向省政府國資委報(bào)送重大投融資項(xiàng)目附帶的法律意見書，應(yīng)當(dāng)對(duì)以下事項(xiàng)進(jìn)行審核論證：

　1、投融資項(xiàng)目是否符合企業(yè)投融資決策程序和管理制度；

　2、項(xiàng)目投融資規(guī)模、資金來源與構(gòu)成、股權(quán)結(jié)構(gòu)變化等是否符合國家有關(guān)法律法規(guī)及產(chǎn)業(yè)政策；

　3、項(xiàng)目合作方的資產(chǎn)情況、資質(zhì)背景、財(cái)務(wù)狀況、知識(shí)產(chǎn)權(quán)、重大訴訟仲裁事項(xiàng)及或有風(fēng)險(xiǎn)等；

　4、有關(guān)合同協(xié)議、公司章程；

　5、省外、境外項(xiàng)目所在地與投融資有關(guān)的法律問題。

    五、向省政府國資委報(bào)送公司章程附帶的法律意見書，應(yīng)當(dāng)對(duì)以下事項(xiàng)進(jìn)行審核論證：

    1、企業(yè)經(jīng)營范圍，經(jīng)營方式，注冊(cè)資本；

    2、企業(yè)出資者及出資額；

    3、出資者的法律地位和法定職權(quán)；

　4、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)的組成，職權(quán)設(shè)置，議事規(guī)則；

　5、公司章程的制訂、修改程序；

    6、依法應(yīng)當(dāng)由省政府國資委批準(zhǔn)或決定的事項(xiàng)。

     向省政府國資委報(bào)送公司章程修正案附帶的法律意見書，可以僅就修改內(nèi)容進(jìn)行審核論證。

    六、向省政府國資委報(bào)送協(xié)調(diào)的重大法律糾紛案件附帶的法律意見書應(yīng)當(dāng)對(duì)以下事項(xiàng)進(jìn)行審核論證：

　1、案件主要事實(shí)；

    2、案件發(fā)生后企業(yè)采取的主要措施、訴訟方案；

    3、案件涉及的主要證據(jù)和法律文書；

    4、案件結(jié)果預(yù)測(cè)、相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)及對(duì)企業(yè)、國有資產(chǎn)出資人權(quán)益的影響；

    5、需要省政府國資委協(xié)調(diào)處理的主要事項(xiàng)及法律依據(jù)。